本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所未变更，为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以402,100,778股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.3元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

　　公司主要从事有色金属类危险废物处置及再生资源回收利用业务，是一家覆盖危险废物收集、无害化处置、资源回收利用的环保企业。

　　公司采用危固废协同处置的技术，在动态平衡的生产过程中，通过配比不同品质、重量的金属物料，提高危废处置效率和有色金属回收率，降低危废处置成本及产品加工成本，并将危废无害化与资源化融为一体，同步实现危废处置与再生资源回收利用。截至报告期末，公司经许可的危废经营资质达到121.06万吨/年，其中广东飞南于2024年11月新增取得10万吨/年废电路板处置资质，危废资质规模增加至55万吨/年，单体处置能力在广东省内位居前列；全资子公司广西飞南于2024年5月取得30万吨/年的许可证。公司经许可的危废经营资质具体如下：

　　2023年以前，公司生产基地以广东飞南（即肇庆基地）、江西飞南、江西兴南为主，主要处置含铜危废，资源化产品以电解铜为主。2023年至今，随着江西巴顿和广西飞南项目的陆续建成投产，公司能够实现铜、镍、锌、锡、金、银、钯等多金属深度资源化，新增产出镍精粉、锌锭、焊锡锭、金锭、银锭、钯粉等彻底资源化产品，构建多金属资源综合回收利用的产业闭环，进一步提升核心竞争力。

　　报告期内，广东飞南、江西飞南和江西兴南基地保持平稳正常运行，其中新建项目肇庆基地废电路板资源化利用项目完成建设，于2024年11月取得10万吨/年废电路板处置资质并投入运行；江西巴顿项目各产线经过优化调整，生产状况持续向好，资源化产品产出增加，全年产出包括锌锭、阴极铜、铟锭、电积镍、冰铜、铅锑铋合金、焊锡锭、金锭、银锭、钯粉、粗硒等多种产品；广西飞南项目于2024年5月取得30万吨/年的危废经营资质后，公司组建原料采购队伍，根据市场原料等情况进一步对生产产线优化调整，资源化后端产线（利用低冰镍等含镍物料产出高冰镍，高冰镍经浮选后产出镍精粉、铜精粉）实现合格产出并销售。此外，公司同步对广西飞南资源化前端产线（侧吹炉）和资源化后端另一产线（转炉）进行技术改造，截至报告期末，技改已基本完成，产线年一季度投入运行。

　　报告期内，危废处置行业竞争依然激烈。公司充分发挥自身优势，加大市场拓展力度，物料充足供应，确保生产稳定运行，全年共收运各类危险废物约40.89万吨（不含内部转运），其他金属物料45.98万吨（不含内部转运），各金属的产销情况如下：

　　新建项目方面，公司在确保现有业务稳定运行的基础上，综合考虑行业政策、市场情况以及自身财务状况等因素，合理、有序、稳健地推进项目。控股子公司赣州飞南工业废盐资源化利用项目位于江西会昌工业园氟盐新材料产业基地（九二基地），规划资源综合利用工业废盐40万吨/年，产出氯化钠、硫酸钠、烧碱、液氯、盐酸等资源化产品，进一步延长资源化链条，完善产业布局。报告期内，项目已取得环评、能评等批复，并陆续开展建设相关工作。肇庆基地废弃电器电子产品和报废汽车拆解项目正在办理前期环评等相关手续。

　　团队建设方面，随着新建项目的建成投产，近两年公司员工人数大幅增长。公司通过开展“导师制”培养计划、班组长特训班培训等活动，提升员工管理能力和业务水平。报告期内，公司实施了首期限制性股票股权激励方案，进一步完善薪酬和激励体系。

　　报告期内，公司实现营业收入12,569,153,441.75元，归属于上市公司股东的净利润128,390,500.48元，同比下降28.69%，主要是由于公司报告期套期保值业务期货合约亏损较大（去年同期盈利较大）及捐赠等非经常性损益影响，以及因公司规模扩大，总体管理成本及财务成本有所增加所致；报告期公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润212,610,472.59元,同比增长94.58%，非经常性损益项目主要为公司根据现货需要使用期货合约对铜、锡等部分存货金属进行价格风险管理，以降低金属市场价格波动风险，由于期货合约与存货结存具体项目无法一一匹配，会计核算上按金融工具准则确认损益，期货损益计入非经常性损益，不适用套期会计，报告期内公司价格风险管理工具产生的公允价值变动损益金额为-10,467.61万元，其中，计入投资收益金额为-1,656.35万元；此外，公司于报告期内向广东电网有限责任公司肇庆供电局无偿移交供配电设施资产，影响当期损益约2,929.88万元（含税）。

　　公司主要为金属电镀、电器电子生产、有色金属冶炼等产废企业提供危废处置服务。公司肇庆基地危废处置资质达55万吨/年，单体处置能力在广东省内位居前列。公司较早进入危废处置行业，顺应环保严监管的趋势、依托强大的处置能力、适应性高的处置技术、长期积累的危废收集网络，与广东、江西、江苏等地区的金属电镀、电器电子加工等各类产废企业建立了长期合作关系，形成了稳定的收废网络。

　　公司将不同批次金属品位低、杂质含量不同的危险废物，配合含铜等金属物料，富集危固废中的金属，产出电解铜、阳极泥、铜锡泥、烟尘灰、硫酸镍等资源化产品，其中阳极泥、铜锡泥、烟尘灰等产品通过江西巴顿进一步深加工，产出锌锭、金锭、银锭、钯粉等彻底资源化产品。公司的资源化产品主要销售至下游金属加工、金属制品制造等行业，包括铜材加工、金银等贵金属加工企业。公司资源化产品为电解铜等大宗商品，市场需求旺盛、价格透明、流动性高，能够及时在市场上寻找到交易对手。

　　上游，公司危废来源包括金属电镀、电器电子生产、有色金属冶炼等各类产废单位，其他含金属物料来源包括企业及家庭产出的废旧电子产品、家电产品、含金属部件、废杂铜、含金属炉渣、生产型企业边角料等。下游，公司通过危固废协同处置产出的资源化产品又可广泛用于各类工业生产。

　　公司所需原材料由采购中心统一收集/采购，主要包括含铜镍污泥、有色金属冶炼废物和铜粉、铜块、杂铜、氧化铜、碳酸铜、含金属炉渣等各类含金属物料及残极碳块、煤等辅助材料。公司综合考虑资质许可情况、市场情况、产废单位需求、生产经营状况等要素制定采购计划，形成了“按月计划、按日汇报”的灵活采购机制。

　　由于危废处置单位只能处置利用其资质范围内的危险废物，公司在选择危险废物供应商时，首先审核危险废物供应商的资质文件，经审核通过后，公司再根据危险废物供应商的资信状况、信用政策、危险废物价格等，并结合自身的资质利用率、生产计划等因素，择优选择合作。公司采购的其他含金属物料、辅料市场供应充足，不存在监管限制，公司综合对比含金属物料、辅料供应商的资信状况、信用政策、产品价格、产品质量、采购便利程度等，并结合自身的生产需求等因素，择优选择合作。

　　公司综合考虑原材料充沛情况、产能情况、生产设备运转需求制定生产计划，由生产部门执行。公司生产部门下设生产条线及质量控制条线，其中，生产条线按照生产工序设置备料、熔炼、精炼、电解、酸浸等生产车间，生产部门按年度、季度、月度制定生产计划，各生产车间根据生产计划进行一线生产工作；质控条线则从安全、环保、化验、仓务管理等多角度负责日常生产的质量控制，保证生产流程的顺畅进行。

　　公司收集的危废主要为含铜镍锌锡等金属危废，可回收利用价值与金属含量相关。根据危废可回收利用价值的高低，公司采取付费、免费、收费方式收集危废。公司资源化产品定价与所含金属的价值直接相关。由于有色金属市场价格透明度高，同时为避免价格波动带来的风险，公司通常根据客户需求、库存货量等情况，按单与客户签订销售合同。但是，针对合作稳定的客户，公司按年、月签订合同，并根据客户下达的订单进行交易。公司资源化产品通常采用现款现货的结算方式。

　　一方面，随着我国经济发展以及工业化水平的提高，危废作为工业生产的副产物，产生量随工业发展而增长，如公司总部所在地广东省，在珠三角经济高速发展的带动下，危废产废量位居全国前列，且受电子电器元器件加工产业集中的影响，广东省产出危废以有色金属类危废为主；另一方面，环保严监管趋势下，企业环保意识加强，非法倾倒、排放、处置的危险废物量减少，合法处置意愿增强，危废处置市场需求增长。

　　根据相关法规，处置企业需在《危险废物经营许可证》许可的规模、种类范围内，收集并处置危险废物。公司长期专注有色金属类危废处置利用业务，形成了危废处置及再生资源回收利用协同发展的业务格局。

　　截至报告期末，公司经许可的危废经营资质达到121.06万吨/年，其中广东飞南于2024年11月新增取得10万吨/年废电路板处置资质，危废资质规模增加至55万吨/年，单体处置能力在广东省内位居前列；全资子公司广西飞南于2024年5月取得30万吨/年的许可证，为公司拓展区域危险废物处置业务市场奠定基础，也有效提升公司对危险废物的整体利用能力。

　　公司原材料及产成品均富含各类金属，通过富集、提炼实现资源回收后，资源化产品中的金属购销价差是公司盈利主要来源。通常，产成品中金属含量越高、杂质含量越低，则折价系数高，购销价差会扩大。

　　经过十余年生产实践，公司将成熟的冶金工艺运用于有色金属类危废处置行业，对于不同批次金属品位不同、杂质不同的危险废物，配比含铜物料，通过危固废协同处置工艺实现有色金属回收，克服了含铜危废处置领域内普遍存在的铜金属资源化程度低的难题，能够将铜金属深度资源化至电解铜，从而实现较好的经济效益。2023年至今，随着江西巴顿和广西飞南项目的陆续建成投产，公司能够实现铜、镍、锌、锡、金、银、钯等多金属深度资源化，新增产出镍精粉、锌锭、焊锡锭、金锭、银锭、钯粉等彻底资源化产品，构建多金属资源综合回收利用的产业闭环，进一步提升核心竞争力。

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　为确保供电线路资产得到专业的运行维护，同时减少每年的线路维护支出和避免承担线路损耗电费，经公司第二届董事会第二十一次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过，公司拟于2024年内将该约18公里供配电设施资产无偿移交给广东电网有限责任公司肇庆供电局，供配电设施资产移交后由肇庆供电局负责运行维护管理并承担相关维护费用。该资产已于2024年9月完成移交工作。具体内容详见公司于2024年1月6日、2024年9月4日在巨潮资讯网披露的《关于向肇庆供电局无偿移交供配电设施资产的公告》（公告编号：2024-004）、《关于向肇庆供电局无偿移交供配电设施资产的进展公告》（公告编号：2024-047）。

　　公司于2024年11月5日取得了广东省生态环境厅颁发的《危险废物经营许可证》，核准经营内容：其他废物（HW49类中的900-045-49，仅限不含元器件的废电路板）10万吨/年。具体内容详见公司于2024年11月7日在巨潮资讯网披露的《关于公司取得危险废物经营许可证的公告》（公告编号：2024-064）。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）第二届董事会第二十八次会议于2025年4月10日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议的通知已于2025年3月29日以电子邮件的方式送达全体董事。会议应出席董事9人，实际出席董事9人（其中董事吴卫钢、吕慧以通讯表决的方式出席）。会议由董事长孙雁军先生主持召开，公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《广东飞南资源利用股份有限公司章程》的规定。

　　董事会认为：公司2024年年度报告及其摘要符合法律、行政法规，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2024年度的经营情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年年度报告》和《2024年年度报告摘要》。

　　董事会认为2024年度公司以总经理为代表的经营层有效地执行了董事会的各项决议，该报告客观、线年度主要工作。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年年度报告》之“第四节公司治理”内容。

　　公司独立董事陈军先生、吕慧先生、李建伟先生分别向董事会提交了《2024年度独立董事述职报告》，并将在公司2024年度股东大会上进行述职。《2024年度独立董事述职报告》同日披露于巨潮资讯网（）。

　　（四）审议通过了《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》

　　公司拟以2024年12月31日的总股本402,100,778股为基数，向全体股东每10股派发现金分红1.3元（含税），共计派发现金分红52,273,101.14元（含税），同时以资本公积金转增股本的方式每10股转增4股,转增后公司总股本增至562,941,089股（具体数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记结果为准），不送红股。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的公告》。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年度内部控制评价报告》。

　　公司董事会审计委员会审议通过本议案，保荐机构对本议案出具了无异议的核查意见，会计师事务所出具了内部控制审计报告。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年度可持续发展报告》。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《董事会对独董独立性评估的专项意见》。

　　（八）审议通过了《关于2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明》。

　　公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见，保荐机构对本议案出具了无异议的核查意见。

　　根据公司2022年4月董事会换届选举时经股东大会审议通过的第二届董事会董事、高级管理人员薪酬方案：独立董事报酬标准为12万元/年（含税），按月平均发放；非独立董事不因其担任公司董事而额外领取董事津贴；在公司担任具体职务的非独立董事根据其所担任的管理职务，按公机械阀门隔膜阀司薪酬管理制度领取相应报酬；高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务，按公司薪酬管理制度领取相应报酬；公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。

　　报告期内，公司独立董事按上述标准领取津贴；董事吴卫钢先生未在公司担任具体职务，未领取董事津贴；其他现任董事按公司薪酬管理相关规定领取薪酬。

　　基于谨慎性原则，所有董事对本议案回避表决，本议案直接提交公司股东大会审议。

　　2024年度董事薪酬情况详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年年度报告》之“第四节公司治理之（七）董事、监事和高级管理人员情况”内容。

　　表决结果：6票同意，0票弃权，0票反对，关联董事孙雁军先生（为孙启蒙女士之父亲）、何雪娟女士（为孙启蒙女士之母亲）、何金堂先生（为何雪娟女士之兄长）均回避表决。

　　公司非董事高级管理人员的薪酬情况详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年年度报告》之“第四节公司治理之（七）董事、监事和高级管理人员情况”内容。

　　同意公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报表及内部控制审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起生效，并同意提请股东大会授权公司管理层根据公司2025年度的具体审计要求和审计范围与致同会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关的审计费用并签署相关协议。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于续聘2025年度审计机构的公告》。

　　根据公司经营发展需要，为满足公司及合并报表范围内子公司生产经营的资金需求，保障公司稳健运营，同意2025年度公司及子公司向银行等金融机构申请不超过人民币100亿元的综合授信额度。上述授信额度的期限为本议案经股东大会审议通过之日起至公司有权机构审议批准2026年度授信额度有关授权之日止，在有效期内签订的授信或融资合同无论授信或融资期限是否超过有效期截止日期，均视为有效。该额度在授信期限内可循环使用。公司董事会提请股东大会授权公司总经理或其授权代理人代表公司在上述授信额度内办理授信等相关手续，并在上述授信额度内签署一切与授信有关的合同、协议、凭证等法律文件。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度的公告》。

　　为满足子公司业务发展和经营需要，同意公司及子公司在2025年度为公司合并报表范围内的部分子公司向银行等金融机构申请综合授信及日常经营需要时提供担保，预计担保额度不超过人民币50亿元，担保额度包括存量担保、新增担保以及存量担保的展期或续保，其中，为资产负债率为70%以上的子公司提供担保额度不超过人民币40亿元，为资产负债率低于70%的子公司提供担保额度不超过人民币10亿元。提供担保的形式包括但不限于信用担保(含一般保证、连带责任保证等)、抵押机械阀门隔膜阀担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式。

　　上述担保额度的期限为本议案经股东大会审议通过之日起至公司有权机构审议批准2026年度担保额度有关授权之日止，在有效期内签订的担保合同无论担保期限是否超过有效期截止日期，均视为有效。该额度在授权期限内可循环使用，具体每笔担保的担保期限和方式以担保方和金融机构签订的相关担保协议为准。公司董事会提请股东大会授权公司总经理或其授权代理人代表公司在上述担保额度内办理担保等相关手续，并在上述担保额度内签署一切与担保有关的合同、协议、凭证等法律文件。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于2025年度为子公司提供担保额度的公告》。

　　（十四）审议通过了《关于控股股东、实际控制人之一为公司申请授信提供担保暨关联交易的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于控股股东、实际控制人之一为公司申请授信提供担保暨关联交易的公告》。

　　关联董事孙雁军先生、何雪娟女士（为孙雁军先生之配偶）、何金堂先生（为何雪娟女士之兄长）回避表决。

　　公司独立董事专门会议审议通过本议案，保荐机构对本议案出具了无异议的核查意见。

　　为开展授信融资需要，提高资金使用效率，同意公司在确保日常运营和资金安全的前提下，使用不超过人民币10亿元的闲置自有资金投资低风险理财产品，有效期为自董事会审议通过之日起12个月，在前述额度有效期内，额度可循环滚动使用。公司拟进行委托理财的资金来源为闲置自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的公告》。

　　公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见，保荐机构对本议案出具了无异议的核查意见。

　　为提高资金使用效率，降低资金成本，同意公司将合法持有的不超过人民币30亿元的结构性存款、银行承兑汇票、大额存单、理财产品、信用证、保证金、商业承兑汇票等资产作质押，向金融机构申请授信融资，办理贷款、信用证、银行承兑汇票等业务。额度内可循环使用，质押额度有效期为自公司股东大会审议通过之日起12个月。公司董事会提请股东大会授权公司总经理或其授权代理人代表公司在上述质押额度内办理质押等相关手续，并在上述质押额度内签署一切与质押有关的合同、协议、凭证等法律文件。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于以结构性存款等资产质押开展授信融资业务的公告》。

　　（十七）审议通过了《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《市值管理制度（2025年4月制定）》。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《舆情管理制度（2025年4月制定）》。

　　2、独立董事专门会议关于公司第二届董事会第二十八次会议相关事项的审核意见；

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）第二届监事会第二十二次会议于2025年4月10日在公司会议室以现场方式召开，本次会议的通知已于2025年3月29日以电子邮件的方式送达全体监事。会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席李加兴先生主持。本次会议的召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《广东飞南资源利用股份有限公司章程》的规定。

　　监事会认为：董事会编制和审核公司2024年年度报告及其摘要的程序符合法律法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年年度报告》和《2024年年度报告摘要》。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年度监事会工作报告》。

　　（三）审议通过了《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》

　　监事会认为：公司2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案综合考虑了公司经营状况、盈利能力、财务状况、股本结构、未来发展前景和投资者回报等因素，与公司经营业绩及未来发展相匹配，保障了股东的合理回报，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的公告》。

　　监事会认为：2024年度，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，结合自身情况，制定了较为健全的内部控制制度，并得到有效良好地贯彻执行。公司内部控制制度设计合理、执行有效，保证了公司内部控制重点活动的执行和监督，实现了公司内部控制的目标，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会编制的《2024年度内部控制评价报告》能客观、真实地反映公司内部控制情况。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年度内部控制评价报告》。

　　根据公司2022年4月监事会换届选举时经股东大会审议通过的第二届监事会监事薪酬方案：监事根据其在公司担任的具体管理职务，按公司薪酬管理制度领取相应报酬，不再额外领取监事津贴。报告期内，公司现任监事按公司薪酬管理相关规定领取薪酬。

　　基于谨慎性原则，所有监事对本议案回避表决，本议案直接提交公司股东大会审议。

　　2024年度监事薪酬情况详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《2024年年度报告》之“第四节公司治理之（七）董事、监事和高级管理人员情况”内容。

　　监事会认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度审计机构，在开展审计工作过程中，能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度的审计机构。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于续聘2025年度审计机构的公告》。

　　监事会认为：公司及合并报表范围的子公司使用部分闲置资金购买低风险理财产品，主要为开展授信融资需要，有利于提高公司资金使用效率，增加财务收益，不影响主营业务的正常开展，符合公司及股东利益。监事会同意公司及合并报表范围的子公司使用不超过人民币10亿元自有闲置资金进行委托理财，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，有效期为自董事会审议通过之日起12个月，在上述额度及额度有效期内，可循环滚动使用。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的公告》。

　　（八）审议通过了《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）上披露的《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）于2025年4月10日召开第二届董事会第二十八次会议，以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》，公司同日召开的第二届监事会第二十二次会议审议通过该议案，公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　2、按照《中华人民共和国公司法》和公司章程有关规定，公司不存在需要弥补亏损、提取任意公积金的情况。经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司合并报表实现的归属于上市公司股东的净利润128,390,500.48元，根据相关规定提取法定盈余公积金5,068,080.25元后，截至期末合并报表未分配利润为2,179,607,167.20元，资本公积余额为1,651,683,436.90元；2024年度母公司报表实现净利润154,318,875.63元，根据相关规定提取法定盈余公积金5,068,080.25元后，截至期末母公司报表未分配利润为2,382,872,123.76元，资本公积余额为1,794,611,363.44元。公司2024年12月31日总股本为402,100,778股。

　　3、在保证公司经营业务正常发展的前提下，本着积极响应政策导向、与股东共享公司经营成果的原则，根据法律法规和公司章程等相关规定，经公司控股股东、实际控制人孙雁军先生提议，公司董事会拟定2024年度以公司2024年12月31日的总股本402,100,778股为基数，向全体股东每10股派发现金分红1.3元（含税），共计派发现金分红52,273,101.14元（含税），同时以资本公积金转增股本的方式每10股转增4股,转增后公司总股本增至562,941,089股（具体数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记结果为准），不送红股。

　　4、2024年度，公司预计现金分红为52,273,101.14元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的40.71%。2024年度，公司未进行股份回购事宜。

　　5机械阀门隔膜阀、在本方案披露后至实施前，如出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动情形，公司将按照“分配比例不变”的原则，相应调整机械阀门隔膜阀分配总额。

　　公司于2023年9月上市，上市未满三个会计年度。公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红总额为52,273,101.14元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%。公司未触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　1、公司2024年度现金分红方案综合考虑了盈利能力、财务状况、未来发展需要等因素，符合《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司章程等相关规定，有利于全体股东共享公司经营成果不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上所述，现金分红方案具备合理性。

　　1、本方案披露前，公司严格按照法律法规等相关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息的泄露。

　　2、本方案尚需提交公司股东大会审议，经股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为真实反映广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）的财务状况、资产价值及经营情况，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对合并报表范围内截至2024年12月31日的应收账款、其他应收款、存货、其他权益工具、长期股权投资、固定资产机械阀门隔膜阀、在建工程、无形资产等资产进行了全面清查，对各类资产进行了充分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

　　根据《深圳证劵交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和公司章程等相关规定，本次计提减值无需提交公司董事会或股东大会审议。

　　公司2024年度计提应收款项坏账准备6,633,075.96元，确认标准及计提方法如下：

　　1、对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。

　　2、对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

　　公司2024年度计提存货跌价准备34,939,885.16元，确认标准及计提方法为：

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

　　可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

　　本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

　　资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

　　公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，依据充分，体现了会计谨慎性原则。本次计提资产减值准备后，公司财务报告能够公允、客观、线日公司相关财务状况、资产价值及经营情况，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　公司2024年度计提的各项资产减值准备金额合计约4,157.30万元，考虑所得税的影响后，将减少公司2024年度归属于公司股东的净利润约2,983.28万元，并相应减少公司2024年末归属于公司股东的净资产约2,983.28万元。上述计提资产减值准备事项已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计并在2024年度财务报表中体现。

　　证券日报网所载文章、数据仅供参考，使用前务请仔细阅读法律申明，风险自负。